Armarse de herramientas permite mejorar la rentabilidad financiero fiscal de las inversiones

Si la planificación financiera permite al inversor controlar todos aquellos hechos relevantes y/o adversidades que se planteen y que puedan menoscabar su patrimonio, una correcta planificación fiscal de las finanzas le permite conocer a priori las consecuencias tributarias que pueden ocasionar cada una de las decisiones que tome. Se deben, por tanto, conocer las diferentes opciones que nuestro ordenamiento tributario concede y elegir la más conveniente en cada caso para el cumplimiento de los objetivos perseguidos. Para conseguir ahorrar impuestos, que es en definitiva el objetivo más perseguido en el ámbito de la planificación financiero-fiscal, en el mercado se ofrecen una amplia gama de herramientas (simuladores y calculadoras) financiero-fiscales dirigidas a los inversores particulares con el fin de facilitarles la planificación de sus finanzas personales. La mayoría, incluso, teniendo en cuenta la complejidad del ordenamiento jurídico tributario de nuestro país, contemplan las especialidades legales y fiscales forales y/o autonómicas vigentes.

Así por ejemplo hay herramientas que calculan el impacto fiscal que un particular asumiría en su imposición personal por la venta de títulos y/o participaciones de un fondos de inversión, teniendo en cuenta el resto de rentas percibidas en el ejercicio, o lo que es lo mismo incorporando toda la información financiero-fiscal necesaria, mientras otras lo que calculan es el rendimiento neto de cualquier imposición a plazo fijo. Existen los que permiten conocer de antemano el ahorro fiscal que podrá obtener un particular en su IRPF como consecuencia de las aportaciones a planes de pensiones (u otros sistemas de previsión social) efectuadas en el ejercicio. Por lo general estos simuladores calculan el ahorro fiscal máximo que se podrá obtener si se realizan las aportaciones máximas posibles en virtud de la normativa vigente. Paralelamente, y sin cambiar de producto, los hay que lo que calculan es el coste fiscal a soportar por el cobro de las prestaciones percibidas de sus planes de pensiones ya sean en forma de capital, renta o mediante una fórmula mixta. Otros lo que ofrecen es conocer los gastos totales asociados a la compra de una vivienda y a la constitución, en su caso, de la correspondiente hipoteca, teniendo en cuenta las particularidades territoriales, es decir, el gasto a soportar por el Impuestos sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados. De igual manera, suelen informar sobre los gastos de notaría, registro, verificación registral, etc.

Llegado el momento lo que podría resultar interesante es calcular el sueldo neto mensual, y en su caso las pagas extra, a percibir en función de la retribución anual (dineraria y/o en especie) pactada con la empresa y la situación personal y familiar o, por el contrario, calcular la retribución bruta anual en función de unas preferencias de sueldo neto mensual y una determinada situación personal y familiar. En este tipo de herramientas, lo más habitual es que permitan seleccionar la categoría profesional así como los descendientes y ascendientes, y el número de pagas, pues todos esos datos influyen en la simulación. A modo de ejemplo, imaginemos que, en ante un posible cambio de trabajo, queremos saber qué cantidad bruta deberemos negociar con nuestra futura empresa si lo que tenemos claro es que nuestro objetivo es alcanzar un mínimo de 2.000 euros netos (de impuestos y gastos de Seguridad Social) para nuestro consumo personal. Lo que cualquier calculadora adaptada a la normativa fiscal y de Seguridad Social vigente debería mostrar es que un soltero (sin hijos ni cargas familiares) de 37 años y licenciado, para conseguir 2.000 euros “limpios” en 14 pagas mensuales necesitaría negociar unos 38.000 euros anuales (imagen): Hoy hemos tratado de reflexionar sobre la importancia de planificar el pago de impuestos y de como se puede conseguir minimizar los costes derivados de nuestras obligaciones tributarias o, al menos, evitar sorpresas. Recuerde que, como norma general, el IRPF se devenga el 31 de diciembre de cada año y, por tanto, a efectos de planificar el pago de este impuesto, disponemos de esta fecha límite (después ya sería demasiado tarde) para realizar las acciones oportunas para optimizar su cuantía. Si conoce su disponibilidad financiera, su situación personal y familiar, y puede realizar una estimación de rentas anuales a ingresar, ¿por qué no prueba a ajustar al máximo la factura fiscal con la ayuda de estas herramientas que la mayoría de las entidades financieras tienen a disposición del usuario en sus pçaginas Web?

Hablamos el próximo junio.

Paula Ameijeiras

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[Publicado por: triana virtual]

¿porqué no redondeas el artículo con alguos linksdirctos a este tipo de herramientas?